年金・健康保険

所得税とは?年収ごとに解説|よくある計算勘違いもFPが解消!

更新日:

所得税とは?年収ごとに解説

  • 所得税って自分の年収だといくらになるのかな
  • 年収が増えるとどれくらい税金が増えるの?

そんな人に向けて書いています(◦ˉ ˘ ˉ◦)

消費税以上に、所得税を理解していないと人生損して負け組になります。

所得税は国からしたら最高の養分です。

消費税ほどわかりやすくなく、目に見えづらいのでサラリーマンから取る税金としては美味しい果実となっています。

なぜそんなことになるかというと、サラリーマンが所得税に疎いからです.

これを読んでいるみなさんは養分にならないように、まずは所得税についてしっかり理解しましょう。

わたしも少し前まで搾取されていたので、みなさんも一緒に脱出しましょうね。

この記事ではFP保有のくまお教授(@kumao__kumao)が解説しています。

わかること

所得税が年収ごとにいくらかかるか知れる&計算でよくある落とし穴を理解できる

くまお教授
いっきまーす!

所得税とは?年収ごとに解説

所得税って?

所得税とはつまり「所得に対する税金」のこと。

気をつけたいのは収入と所得は別物だということです。

まず収入は得たお金全体を指します。

一方で所得とは、個人が1年間で得た収入から、必要経費を引いた金額のことです。

自営業だと売上から経費を引いた所得を指し、サラリーマンなら基本的には給与となります。

たとえばカフェを運営していたらコーヒーの売値が500円だったとしても、コーヒー豆を買うのに100円かかったら所得は400円となります。

サラリーマンは残念ながら経費を引けないので、ざっくり給与=所得と考えて問題ありません。

だからまとめると所得は実際に手元で得た稼ぎみたいなものです。

所得税の特徴をまとめると以下のとおりです。

所得税の概要

  • 担当:国
  • 計算の対象期間:同年の1月〜12月
  • 税率:5〜45%
  • 納付期限:翌年3月15日

控除で更に所得税が安くなる

「控除」という割引特典みたいなのがあります。

これを使うとさらに所得税が安くなります。

先ほど所得は「収入ー必要経費」というお話をしました。

実は更にここから引くことができて、「収入ー必要経費ー控除」となり、残った金額に対して所得税が計算されるんです。

だから必要経費や控除が多いほうが所得税は安くなります。

実は控除は種類が14個もあってややこしいです。

代表的なものは以下になります。

対象者 税金対象から引かれる金額
基礎控除 全員 38万円
所得控除 会社員全員 65万円〜220万円
社会保険料控除 社会保険料を支払った人 支払った金額すべて
扶養控除 家族を扶養している場合 1人あたり38万〜63万円
住宅ローン控除 家のローンを組んでいる人 保険料の一部
寄付金控除 ふるさと納税をした人など 2,000円を除くすべて

※所得控除は令和2年から55万円〜195万円に変わる

所得税の決まり方

よく4〜6月の所得で所得税が決まると言う人がいますが、それは間違いです。

4~6月の所得で社会保険料の金額は決まりますが、所得税は年間の所得の合計から計算します(サラリーマンは毎月引かれていますが、最終的には年末調整で再計算されます)

そしてみなさんが気になるのは税率でしょう。

所得税は累進課税と言って、所得が多い人ほどたくさんの税金が取られます

以下の表をご覧ください。

課税所得 税率
195万円以下 5%
195万円超 330万円以下 10%
330万円超 695万円以下 20%
695万円超 900万円以下 23%
900万円超 1800万円以下 33%
1800万円超 4000万円以下 40%
4000万円超 45%

稼げば稼ぐほど税金を持っていかれるわけです。

ここでよくある勘違いとして「稼いだほうが手取りが減る可能性がある」ということ。

それは嘘で稼いだほうが手取りは増えます。

たとえば年間所得200万円の人がいたら、上の表にあるように200万円すべてに10%の税率がかかるわけではありません。

正確には以下になります。

正しい所得税の計算方法

  • 195万円×5%=9万7,500円
  • 5万円×10%=5,000円

つまり超えた5万円分だけ所得税が上がる仕組みです。

だから稼げるだけ稼いだほうが手取りはあがります。

ここで思うのが「計算面倒だよね」ということ。

実は計算を簡略化するために、以下の表が交付されています。

以下の早見表をご覧ください。

課税所得 税率 控除額
195万円以下 5% 0円
195万円超 330万円以下 10% 97,500円
330万円超 695万円以下 20% 427,500円
695万円超 900万円以下 23% 636,000円
900万円超 1800万円以下 33% 1,536,000円
1800万円超 4000万円以下 40% 2,796,000円
4000万円超 45% 4,796,000円

一番右の列が控除額です。最後にこれを引けば答えが出るようになっています。

年収200万円を計算する場合

年収200万円×税率10%ー控除額97,500円=102,500円

となります。

すると先ほど1つ1つ計算した結果と全く同じになります。

 

年収ごとの所得税の目安

あくまで一例として独身の会社員の場合で計算してみました。

違う属性でも大きく変わることはないですが、誤差はあります。

年収 所得税 住民税 健康保険 厚生年金 雇用保険 手取金額
100万 0 5000 60552 96624 3000 834,824
110万 0 5000 53676 96624 3300 941,400
120万 0 9000 67440 107604 3600 1,012,356
130万 3500 14300 75696 120780 3900 1,081,824
140万 7900 23000 81204 129564 4200 1,154,132
150万 12200 31500 86712 138348 4500 1,226,740
160万 16500 40000 92208 147132 4800 1,299,360
170万 19400 45500 97716 155916 5100 1,376,368
180万 21700 50000 103224 164700 5400 1,454,976
190万 24400 55200 110112 175680 5700 1,528,908
200万 27000 60500 116988 186660 6000 1,602,852
210万 29700 65600 123876 197640 6300 1,676,884
220万 33200 72500 123876 197640 6600 1,766,184
230万 35800 77700 130752 208620 6900 1,840,228
240万 38500 83000 137640 219600 7200 1,914,060
250万 42100 90000 137640 219600 7500 2,003,160
260万 43800 93300 151404 241560 7800 2,062,136
270万 47300 100200 151404 241560 8100 2,151,436
280万 49100 103600 165168 263520 8400 2,210,212
290万 52600 110600 165168 263520 8700 2,299,412
300万 54400 114000 178932 285480 9000 2,358,188
310万 57900 121000 178932 285480 9300 2,447,380
320万 61500 128000 178932 285480 9600 2,536,488
330万 63200 131300 192696 307440 9900 2,595,464
340万 66800 138300 192696 307440 10200 2,684,564
350万 68500 141700 206460 329400 10500 2,743,440
360万 72100 148700 206460 329400 10800 2,832,540
370万 76200 156700 206460 329400 11100 2,920,140
380万 78400 161100 220224 351360 11400 2,977,516
390万 82400 169000 220224 351360 11700 3,065,316
400万 84700 173500 233988 373320 12000 3,122,492
410万 88800 181500 233988 373320 12300 3,210,092
420万 91000 185800 247752 395280 12600 3,267,568
430万 95100 193800 247752 395280 12900 3,355,168
440万 99100 201700 247752 395280 13200 3,442,968
450万 103300 206100 261516 417240 13500 3,498,344
460万 111400 214100 261516 417240 13800 3,581,944
470万 119600 222100 261516 417240 14100 3,665,444
480万 122300 224700 282156 450180 14400 3,706,264
490万 130300 232600 282156 450180 14700 3,790,064
500万 138500 240600 282156 450180 15000 3,873,564
510万 141200 243200 302808 483120 15300 3,914,372
520万 149300 251200 302808 483120 15600 3,997,972
530万 157500 259200 302808 483120 15900 4,081,472
540万 165600 267100 302808 483120 16200 4,165,172
550万 168200 269700 323448 516060 16500 4,206,092
560万 176400 277700 323448 516060 16800 4,289,592
570万 184500 285700 323448 516060 17100 4,373,192
580万 192700 293700 323448 516060 17400 4,456,692
590万 195400 296300 344100 549000 17700 4,497,500
600万 203400 304200 344100 549000 18000 4,581,300
610万 211600 312200 344100 549000 18300 4,664,800
620万 214300 314800 364740 581940 18600 4,705,620
630万 222400 322800 364740 581940 18900 4,789,220
640万 230600 330800 364740 581940 19200 4,872,720
650万 240000 338700 364740 581940 19500 4,955,120
660万 245300 341300 385392 614880 19800 4,993,328
670万 263700 350300 385392 614880 20100 5,065,628
680万 282100 359300 385392 614880 20400 5,137,928
690万 289400 363000 406032 647820 20700 5,173,048
700万 307800 372000 406032 647820 21000 5,245,348
710万 326000 380800 406032 647820 21300 5,318,048
720万 344300 389800 406032 647820 21600 5,390,448
730万 351700 393500 426684 680760 21900 5,425,456
740万 370100 402500 426684 680760 22200 5,497,756
750万 388400 411500 426684 680760 22500 5,570,156
760万 406600 420300 426684 680760 22800 5,642,856
770万 420700 427200 447324 680760 23100 5,700,916
780万 439100 436200 447324 680760 23400 5,773,216
790万 457500 445200 447324 680760 23700 5,845,516
800万 471500 452100 467976 680760 24000 5,903,664
810万 489700 461000 467976 680760 24300 5,976,264
820万 508100 470000 467976 680760 24600 6,048,564
830万 526500 479000 467976 680760 24900 6,120,864
840万 540600 486000 488616 680760 25200 6,178,824
850万 558900 495000 488616 680760 25500 6,251,224
860万 577100 503800 488616 680760 25800 6,323,924
870万 595500 512800 488616 680760 26100 6,396,224
880万 608200 519000 516144 680760 26400 6,449,496
890万 626500 528000 516144 680760 26700 6,521,896
900万 644900 537000 516144 680760 27000 6,594,196
910万 663100 546000 516144 680760 27300 6,666,696
920万 681500 555000 516144 680760 27600 6,738,996
930万 694100 561100 543672 680760 27900 6,792,468
940万 712500 570100 543672 680760 28200 6,864,768
950万 730900 579100 543672 680760 28500 6,937,068
960万 749100 588000 543672 680760 28800 7,009,668
970万 767400 597000 543672 680760 29100 7,082,068
980万 780100 603200 571200 680760 29400 7,135,340
990万 798500 612200 571200 680760 29700 7,207,640
1000万 816900 621200 571200 680760 30000 7,279,940
1100万 1009900 714000 640020 680760 33000 7,922,320
1200万 1235800 810200 674436 680760 36000 8,562,804
1300万 1452300 902500 750132 680760 39000 9,175,308
1400万 1769000 998000 791424 680760 42000 9,718,816
1500万 2077300 1089500 874008 680760 45000 10,233,432
1600万 2399000 1185000 915300 680760 48000 10,771,940
1700万 2721100 1280500 956592 680760 51000 11,310,048
1800万 3057100 1380200 956592 680760 54000 11,871,348
1900万 3393000 1480000 956592 680760 57000 12,432,648
2000万 3728900 1579600 956592 680760 60000 12,994,148
2100万 4064800 1679300 956592 680760 63000 13,555,548
2200万 4400700 1779000 956592 680760 66000 14,116,948
2300万 4787600 1878700 956592 680760 69000 14,627,348
2400万 5194800 1978500 956592 680760 72000 15,117,348
2500万 5602000 2078100 956592 680760 75000 15,607,548
2600万 6009100 2177800 956592 680760 78000 16,097,748
2700万 6416300 2277500 956592 680760 81000 16,587,848
2800万 6823500 2377200 956592 680760 84000 17,077,948
2900万 7230700 2477000 956592 680760 87000 17,567,948
3000万 7637800 2576600 956592 680760 90000 18,058,248
3100万 8045000 2676300 956592 680760 93000 18,632,048
3200万 8452200 2776000 956592 680760 96000 19,038,448
3300万 8859400 2875700 956592 680760 99000 19,528,548
3400万 9266500 2975500 956592 680760 102000 20,018,648
3500万 9673700 3075100 956592 680760 105000 20,508,848
3600万 10080900 3174800 956592 680760 108000 20,998,948
3700万 10488100 3274500 956592 680760 111000 21,489,048
3800万 10895200 3374200 956592 680760 114000 21,979,248
3900万 11302400 3474000 956592 680760 117000 22,469,248
4000万 11709600 3573600 956592 680760 120000 22,959,448
4100万 12116800 3673300 956592 680760 123000 23,449,548
4200万 12523900 3773000 956592 680760 126000 23,939,748
4300万 12931100 3872700 956592 680760 129000 24,429,848
4400万 13338300 3972500 956592 680760 132000 24,919,848
4500万 13778500 4072100 956592 680760 135000 25,377,048
4600万 14236600 4171800 956592 680760 138000 25,816,248
4700万 14694600 4271500 956592 680760 141000 26,255,548
4800万 15152700 4371200 956592 680760 144000 26,694,748
4900万 15610800 4471000 956592 680760 147000 27,133,848
5000万 16068900 4570600 956592 680760 150000 27,573,148
5100万 16526900 4670300 956592 680760 153000 28,012,448
5200万 16985000 4770000 956592 680760 156000 28,451,648
5300万 17443100 4869700 956592 680760 159000 28,890,848
5400万 17901100 4969500 956592 680760 162000 29,330,048
5500万 18359200 5069100 956592 680760 165000 29,769,348
5600万 18817300 5168800 956592 680760 168000 30,208,548
5700万 19275400 5268500 956592 680760 171000 30,647,748
5800万 19701300 5361200 956592 680760 174000 31,126,148
5900万 20191500 5468000 956592 680760 177000 31,526,148
6000万 20649600 5567600 956592 680760 180000 31,965,448
6100万 21107600 5667300 956592 680760 183000 32,404,748
6200万 21565700 5767000 956592 680760 186000 32,843,948
6300万 22023800 5866700 956592 680760 189000 33,283,148
6400万 22481900 5966500 956592 680760 192000 33,722,248
6500万 22939900 6066100 956592 680760 195000 34,161,648
6600万 23398000 6165800 956592 680760 198000 34,600,848
6700万 23856100 6265500 956592 680760 201000 35,040,048
6800万 24314100 6365200 956592 680760 204000 35,479,348
6900万 24772200 6465000 956592 680760 207000 35,918,448
7000万 25230300 6564600 956592 680760 210000 36,357,748
7100万 25688400 6664300 956592 680760 213000 36,796,948
7200万 26146400 6764000 956592 680760 216000 37,236,248
7300万 26604500 6863700 956592 680760 219000 37,675,448
7400万 27062600 6963500 956592 680760 222000 38,114,548
7500万 27520600 7063100 956592 680760 225000 38,553,948
7600万 27978700 7162800 956592 680760 228000 38,993,148
7700万 28436800 7262500 956592 680760 231000 39,432,348
7800万 28894900 7362200 956592 680760 234000 39,871,548
7900万 29352900 7462000 956592 680760 237000 40,310,748
8000万 29811000 7561600 956592 680760 240000 40,750,048
8100万 30269100 7661300 956592 680760 243000 41,189,248
8200万 30727100 7761000 956592 680760 246000 41,628,548
8300万 31185200 7860700 956592 680760 249000 42,067,748
8400万 31643300 7960500 956592 680760 252000 42,506,848
8500万 32101400 8060100 956592 680760 255000 42,946,148
8600万 32559400 8159800 956592 680760 258000 43,385,448
8700万 33017500 8259500 956592 680760 261000 43,824,648
8800万 33475600 8359200 956592 680760 264000 44,263,848
8900万 33933700 8459000 956592 680760 267000 44,702,948
9000万 34391700 8558600 956592 680760 270000 45,142,348
9100万 34849800 8658300 956592 680760 273000 45,581,548
9200万 35307900 8758000 956592 680760 276000 46,020,748
9300万 35765900 8857700 956592 680760 279000 46,460,048
9400万 36224000 8957500 956592 680760 282000 46,899,148
9500万 36682100 9057100 956592 680760 285000 47,338,448
9600万 37140200 9156800 956592 680760 288000 47,777,648
9700万 37598200 9256500 956592 680760 291000 48,216,948
9800万 38056300 9356200 956592 680760 294000 48,656,148
9900万 38514400 9456000 956592 680760 297000 49,095,248
1億 38972400 9555600 956592 680760 300000 49,534,648

控除は基礎控除しか入れていないので、色々駆使すればもっと手取りは増えます。

 

まとめ|所得税は売上から経費と控除を引いたもの

このブログでは所得税とはなにか?そして年収ごとの所得税を解説してきました( ◌•ω•◌ )

記事内容をまとめると以下のようになります。

  • 所得税とはつまり「所得に対する税金」
  • 経費と控除を増やせば所得税は減る(手取りが増える)
  • 稼いだほうが手取りが減るは嘘
くまお教授
みんなの資産が少しでも増えるように願ってます

くまお教授のツイッターもみてね(@kumao__kumao)
※質問やコメントもお気軽にどうぞ

他の記事も読んでくれたらうれしいな(◦ˉ ˘ ˉ◦)♡

今度は節税の方法を書こうと思います。

  • この記事を書いた人
くまお教授@資産運用してる?

くまお教授

初心者に役立つ資産運用を紹介!iDeCo、積立NISA、ループイフダン、トラリピ、THEO、ウェルスナビなど長期で運用♪ 【経歴】大手上場企業入社(年収800万円)→仮想通貨で6千万溶かす→退職し今は自営業。投資歴10年以上。一応FP資格もあり。くまお教授のTwitterはこちら

人気記事

イデコ比較!実際に運用中の私が読者を想って解説【2019年版】 1

「iDeCo(イデコ)を比較したときにどこがいいの?」 「色々みてみたものの実際に使っている人の意見を聞きたい」 という人向けです。 iDeCo(イデコ)は1つの金融機関でしか選べないため、絞らないと ...

積立NISAの証券会社でおすすめ口座は2社 | 本音 2

どうもくまおです! 積立NISAを始めるなら証券会社の口座は「SBI証券」か「楽天証券」のどちらかがおすすめです。 私はどちらも口座を持っています。その理由や特徴をお伝えしますね╰(*´︶`*)╯ ネ ...

FX初心者におすすめの口座3つ 3

「FXはまだ初心者なんだけど、どの口座がおすすめなのかわからない」 「運用して実際にFXで儲かってるのってどこ?」 そんな人に向けて書いています( ᐢ˙꒳˙ᐢ ) この記事の概要 FX初心者でもかんた ...

-年金・健康保険

Copyright© 資産運用してる? , 2019 All Rights Reserved Powered by AFFINGER5.