つみたてNISAの税金や控除の仕組みをカンタンに解説

「つみたてNISAは税金がかからないって聞いたけどよく意味がわからない」「控除は受けられる？」

そんな人に向けてFP保有のくまお教授(@kumao__kumao)お届けします( ⁰̷̴͈ ꇴ ⁰̷̴͈ )

くまお教授

レッツゴー！

つみたてNISAの税金の仕組み

みなさんは「つみたてNISAの税金が20年間非課税になる」と聞いたことがあると思います。

これ当たり前のように書かれていますが、初めての人がこれを聞いても何のことかいまいち意味がわからないですよね。

でも大丈夫です。順番に節税の仕組みを解説していきます。

✓まず「非課税になるのは何に対してか？」について

そもそも非課税とは本来かかるべき税金がかからないということです。

で、答えは「つみたてNISAで出た利益すべてに対して非課税」になります。

たとえば100万円を20年間積み立てて、将来200万円になったとします。

そのとき増えた利益は100万円ですから、これに税金は一切かかりません。

もしつみたてNISAではない普通の積み立てだったらどうでしょう。

その場合20.315%の税金がかかりますから、本来であれば約20万円が税金として持っていかれるところでした。

つみたてNISAだと20万円の節税効果があったということです。

くまお教授

整理すると以下のとおりです。

今回はわかりやすく利益100万円を例に取りましたが、仮に利益が1,000万円とかになっても税金はかかりません。

反対に利益がマイナスまたは0円だった場合は、どの投資方法でも非課税となります。

✓次に「非課税になる売りのタイミング」について

20年間の間であれば、いつ売っても税金はかかりません。

つみたてNISAはいつでも現金に変えて出金できます。

ただし積立期間が長くなるほど、利益が増えるのが普通なので早い段階で売却しないほうがお得と言えます。

先ほどお伝えしたとおり、利益がいくらであろうと全て非課税になるので。

よっぽどのことがない限り出金はおすすめしません。

✓投資可能な元本は決まっている

利益がいくら出ても全て節税効果がありますが、投資できる金額つまり元本は上限があります。

年間40万円を最大20年間なので、トータル800万円までです。

だから計画的に積み立てる必要があります。

つみたてNISAは所得控除がない

節税と聞いてもう一つ重要なポイントが控除です。

控除とは所得税とは？年収ごとに解説でもくわしく書いていますが、取られる税金を減らす優遇策のことです。

所得から控除をして、所得税を安くするものを所得控除といいます。

たとえば所得が300万円の人がいたとして、所得控除が50万円使えると税金が250万円の人として課税金額が決定されます。

そうすることで取られる税金が減るメリットがあります。

で答えとして「つみたてNISAにはこの所得控除の機能はありません！」どん！

あったら最強だったんですけどね。

とはいえ利益が全て非課税になるだけでも相当メリットな施策なので、欲張りはできません(੭ु ›ω‹ )੭ु⁾⁾

くまお教授

手数料も信託報酬以外はかかりませんので、優秀すぎる投資ですよ。

ゆえに「迷ったらどの投資がいい？」と聞かれると、いろいろな投資に詳しい人が「つみたてNISA」だと答えるわけです。

ちなみにiDeCoには利益の非課税もあり、所得控除も両方あります。

ただし手数料がかかったり、出金のタイミングで対象所得という税金がかかることがあるので、注意が必要です。個人的にはかなりおすすめですが。

違いについてはiDeCoと積立NISAの違いや併用を優しく解説【実際に運用中】でくわしく書いています。

まとめ：つみにーは節税としては十分すぎる優秀さ

この記事ではつみたてNISAの税金について解説してきました(๑•̀‧̫•́๑)

改めて整理すると以下になります。

最低100円から始められる制度なので、気軽に始められるのもメリットです。

将来お金に困らないためにも少しずつ資産を増やしていくことをオススメします。

くまお教授

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